关于建瓯市2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告

—— 2021年12月21日在建瓯市第十七届

人民代表大会第一次会议上

 

建瓯市财政局局长 童明春

各位代表：

　　　受市人民政府委托，现将建瓯市2021年预算执行情况和2022年预算草案提请市十七届人大一次会议审议，并请市政协委员提出意见。

一、2021年预算执行情况

　　　2021年是实施“十四五”规划、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的开局之年，财政部门在市委、市政府的正确领导和市人大的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实 “积极的财政政策要提质增效、更可持续”要求和“六稳”“ 六保”工作重点，预算执行情况良好，有效保障了全市经济平稳运行和健康发展。

（一）2021年预算收支情况

1. 一般公共预算执行情况

2021年一般公共预算收入162893万元，完成年初预算的104.95 %，同比增长10.19%，其中：地方一般公共预算收入114400万元，完成年初预算105.02 %，同比增长8.19 %。一般公共预算支出预计完成350000万元，同比下降2.01%。

2021年全市一般公共预算平衡情况：地方一般公共预算收入114400万元，加返还性收入 11367万元，上级补助收入187350万元，地方政府性债务转贷收入40143万元，上年专项指标结转4164万元，调入资金19633万元，收入总计397147万元。全市一般公共预算支出350000万元，上解支出18000万元，地方政府债券还本19505万元，支出总计387505万元，收支相抵，结余9642万元，结余均为专项指标结转下年使用。

2. 政府性基金预算执行情况

全市政府性基金收入63000万元，上级专项补助2255万元，债券转贷收入79331万元，加上年结转278万元，政府性基金总收入144864万元，政府性基金支出121210万元，专项债券还本支出13654万元，调出资金10000万元，政府性基金总支出144864元，收支平衡。

3. 社会保险基金预算执行情况

全市社保基金收入62736万元，加上年滚存结余31059　 万元，社保基金总收入93795万元，支出55999万元，滚存结余37796万元，结转下年使用。

4. 国有资本经营预算执行情况

全市国有资本经营预算收入220万元，国有资本经营预算支出220万元，收支平衡。

5. 全市政府性债务情况

2021年我市新增政府性债券收入99579万元 ，新增外债转贷收入42万元，置换到期政府债券19895万元，年末全市政府性债务余额492773万元(省定我市2021年政府性债务限额　 592503万元)，全部为市本级债务。从债务存量规模、债务增速、综合债务率等指标分析，我市政府债务风险基本可控。

6. 转移支付资金收支情况

2021年上级补助收入198717万元，其中：返还性收入11367　 万元，一般性转移支付收入157082万元，专项转移支付收入30268万元。加上年滚存结余专项转移支付资金收入 4164万元，收入合计202881万元。

2021年我市转移支付资金支出193239万元，其中：一般转移支付资金支出157082万元，专项转移支付资金支出24790 万元，转移支付资金除专项用途外全部纳入本级财力统筹使用，专项转移支付资金结转下年支出9642万元。

7. 预备费使用情况

2021年初，我市安排预备费3000万元，执行中用于各项社会事业支出。

上述收支预算的执行情况均为快报数，待财政决算编成后报市人大常委会审批。

（二） 落实人大决议和主要财政工作情况

1. 促收支，增保障

围绕市委、市政府各项决策部署，紧盯年初目标任务，增收节支，加强收支调度，有效增强了财政保障能力。一是收入方面。强化预期管理，加强收入征管，在贯彻落实减税降费政策的同时，积极支持税务部门加强征管，依法依规组织收入。全年一般公共预算总收入完成年初预算数100.95%，增长10.19%，其中：地方一般公共预算收入完成年初预算数105.02%，增长8.19%。地方级税性收入6.01亿元，比上年同期增收6184万元，增长11.47 %。通过量化考评，引导部门单位积极向上争取资金，拓宽财力来源渠道，全年争取上级财力性转移支付资金和财政专项资金19.87亿元，其中直达资金6.2亿元；争取新增地方政府债券资金9.96亿元，再融资债券资金1.99亿元，有效保障了各项社会事业发展。二是支出方面。坚持量入为出、有保有压、统筹兼顾，切实把财政支出管理好，最大程度发挥财政资金政策效应。全年一般公共预算支出35亿元，同比下降2.01 %，民生支出占公共财政支出比重达到85.2%，其中：教育支出8.53亿元，增长0.07 %；社会保障和就业支出5.59亿元，增长7.09 %；卫生健康支出2.81亿元，增长12.36 %；城乡社区支出3.18亿元，增长23.35%。为优化支出结构，保障好民生及重点领域支出需求，制定出台《建瓯市市级零基预算改革实施方案》，旨在打破支出固化格局，调整存量，提高资金使用效益。持续加大资金资产盘活力度，累计盘活财政存量资金1492万元，处置国有资产673万元，统筹安排到社会事业重点领域。通过预算编制事前审核、加强预算执行、库款调度等措施将“三保”支出放在优先保障位置，全市按省定标准实际发生保障基本民生支出9.56亿元、工资支出15.28亿元、运转支出1.05 亿元，较好落实了“三保”支出责任。

2. 促发展，保民生

围绕“六稳”“ 六保”工作重点，积极落实省委“五促一保一防一控”工作要求。一是促进社会经济可持续健康发展。通过建立分类备选项目库等措施向上争取扶持企业发展专项资金370余万元，助力企业技术改造和技术创新；积极争取并落实企业财税贡献奖励金、增产增效奖励金、“专精特新” “小巨人领军企业”奖励金、企业兼并重组专项资金等各类政策性奖励补助资金1942万元，扶持企业做大做强做优；为进一步发展壮大我市数字经济，支持电商产业快速发展，安排资金9568万元用于电商园大楼采购；出台《建瓯市国企改革三年行动实施方案（2020-2022年）》，旨在推动我市国有经济布局优化和结构调整上取得新成效，提高国有企业活力和效率上取得新进展。二是促进项目建设稳步提升。为把“大抓项目”工作落到实处，充分发挥财政职能，协调配合项目单位加强项目谋划及前期工作，加快省项目库更新，全年争取一般债券资金2.38亿元，专项债券资金7.58亿元，有力保障了三江口大桥建设、市立医院和中西医结合医院改造提升、省运会场馆建设、归宗岩－北津湖旅游设施建设等一批重点项目的实施，并督促加快项目进度和资金支付进度；投入专项资金1.43亿元，支持我市老旧小区改造、公路交通、高标农田、闽江防洪工程南平段（三期）等基础设施建设；三年来，山水林田湖草生态保护修复试点项目实际投入资金3.5亿元，按期完成控规建设任务，顺利通过了省级抽查验收。三是促进社会保障水平稳步提高。在减税降费及新冠肺炎疫情大背景下，全年实现社保基金征收入库6.8亿元，为社保基金的健康运行提供了资金保障；累计下达疫情防控经费2516万元，其中拨付集中隔离医学场所建设及物资采购资金900万元，保障常态化疫情防控政策落实到位；累计拨付各类社会保障资金1.77亿元，落实就业优先政策、完善基本公共卫生服务、保障各类群体待遇落实、构建多层次社会救助等。四是促进教育事业高质量发展。拨付各项教育惠民资金7543万元，保障学前教育生均经费、城乡义务教育阶段学生免学杂费、农村寄宿生营养改善补助、提高公办高中生均经费补助等政策得到落实；下达资金2269万元，支持芝山中心小学、高铁新区学校、房道中学等中小学校用于校舍建设维护及教学设备采购。五是促进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。从有限的财力中安排债券资金5200万元、土地出让金9508万元用于乡村振兴项目建设；拨付乡村振兴试点示范专项资金1901万元，涉及10个乡镇45个项目；兑现财政奖补资金2150万元，完成农村公益事业建设财政奖补项目76个，受益人口17.23万人，群众生活条件得到有效改善，村容村貌有了很大改观；全年下达村级组织运转经费1857万元，落实村干部基本报酬、补贴和村级组织办公经费补助等。

3. 促管理，防风险

围绕稳步提高财政管理科学化、精细化水平，推动制度优势进一步转化为财政治理效能。一是财政综合管理水平显著提升。从规范预算编制、优化支出结构、增强财政可持续性、加大预决算公开等方面入手，持续提升地方财政管理水平，根据国家财政部通报的2020年度县级财政管理绩效综合评价结果，在纳入评价范围的全国1862个县（市）中，我市排名全国第42位，福建省第4位，并获得省级财政激励奖金1000万元。二是国库集中支付制度改革走深走实。为提高公务支出透明度，加强廉政建设，进一步督促预算单位落实公务卡制度，维护到支付系统中的公务卡数量比上年增加 3491张，用卡次数和结算金额也有较大提升。三是财政监督工作进一步加强。着眼于预决算公开的及时性、完整性和细化程度，对我市58个预算单位近两年的预决算公开情况开展专项检查；为完善企业财务约束机制,增强企业风险意识，对9个市本级国有企业2020年度财务管理工作进行抽查；为依法履行会计监督职能，提高会计信息质量，对市教育局、农业局、中西医结合医院、芝星炭业股份有限公司等4家单位开展了监督检查，针对不规范行为督促整改。四是政府投资项目财政评审工作取得实效。全年完成评审项目108个，送审金额18.5亿元，核减金额1.19亿元，核减率6.44%，提高了财政资金的使用效率,保证了建设项目资金的科学性和准确性。五是积极稳妥防范化解金融债务风险。企业转贷帮扶基金自2014年8月启动以来，共为1245家企业及个体工商户办理转贷业务2902宗，转贷金额65.55亿元，今年共为企业及个体工商户等办理“过桥”帮扶转贷业务65宗，金额2.38亿元，新增帮扶企业8家，帮助企业解决银行贷款到期转贷难题，防范和化解企业债务风险；为做好政府债务风险防控，将2021年按计划应偿还的地方政府债券本息4.69亿元和隐性债务本息2.65亿元纳入财政预算，通过地方政府债务管理系统动态监测全市政府债务变动情况，根据全口径债务监测平台统计，我市债务风险总体可控。

各位代表，随着疫情总体得到有效控制，社会经济逐步恢复，主要经济指标回升，我市财政收入增幅明显。但我们也要清醒地认识到问题和不足：财政收入虽表现增长，但税基财源还不稳固，收入增长点不多，财政增收困难加大，税收收入占财政收入比重偏低，收支矛盾仍然比较突出；资金使用“重投入、轻绩效”的现象依然存在，绩效水平亟待提高；过“紧日子”思想和严格执行财经纪律还需进一步树牢；防范化解债务风险任务较重。针对这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，强化问题导向，采取有效措施认真加以解决。

二、2022年预算草案

（一）财政形势

2022年是党的二十大召开之年，也是全面实施“十四五”规划，贯彻落实市党代会精神的重要一年，根据市委、市政府统一部署，全市财政收入预期增长3%左右。要如期实现预期目标，需进一步把握新形势新要求，统筹做好新一年度预算安排。当前，国内经济恢复仍不稳固，新冠肺炎疫情对经济形势的影响广泛而深远。我市财政收入经过恢复性增长后逐步放缓，预计今后一段时期将呈中低速增长态势，同时财政刚性支出快速增长，财政运行总体上仍处于紧平衡状态。但我们也要看到，进入“十四五”时期，我市积极贯彻新发展理念、融入新发展格局，全方位推进绿色高质量发展，绿色特色产业将进一步提档升级，“减税降费”和“放管服”改革将进一步激发市场主体活力，财税体制改革将进一步深化并提质增效，这些都为财政收入持续健康增长创造有利条件。

（二）编制2022年财政收支预算的指导思想

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，全面落实习近平总书记重要讲话和指示批示精神，围绕市委、市政府中心目标任务，坚持稳中求进总基调和新发展理念，充分发挥好财政保民生、保运转、促发展作用，为社会经济发展提供坚实的财力保障。

（三）编制2022年预算的基本原则

1. 坚持积极稳妥原则。财政收入增幅要与经济发展速度相适应。坚持一要稳定、二要运转、三要健康发展，把保民生、保工资和保运转放在首位。

2. 坚持优化结构原则。突出抓重点、补短板、强弱项，注重向内挖潜，优化财政资金使用结构和方式，提高政策和资金的指向性、精准性和有效性，实行零基预算改革，有保有压，提升财政资源配置效率。

3. 坚持厉行节约原则。牢固树立“过紧日子”思想，精打细算、节用裕民，大力压减非刚性、非重点、非急需项目支出，取消低效无效支出，加大存量资金盘活力度，把有限的资金用在刀刃上。

4. 坚持讲求绩效原则。加强预算绩效管理，推动预算和绩效管理一体化，注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束，加强绩效运行监控，强化绩效评价结果应用，注重资金使用实效，切实提高资金使用效益和政策实施效果。

5. 坚持公开透明原则。完善财政信息公开运行机制，全面落实预决算公开工作，加大绩效信息公开力度，提高财政资金使用透明度。

（四）2022年全市预算总体指标

根据上述指导思想和基本原则，综合考虑各项收支增减因素，2022年全市预算总体指标编列如下：

1. 一般公共预算

2022年一般公共预算总收入171040万元，增长5%，其中：地方一般公共预算收入117832万元，增长3 %。地方一般公共预算收入117832 万元，加返还性收入11367万元，上级补助收入163390万元，调入资金50000万元，收入总计342589万元。安排一般公共预算支出301669万元（其中“三保”支出　　208147万元），一般债券还本支出22216万元，上解支出18704万元，支出总计342589万元，当年收支平衡。

2. 政府性基金预算

全市政府性基金预算收入104830万元，安排政府性基金预算支出104830万元（含调出资金），当年收支平衡。

3. 社会保险基金预算

全市社会保险基金预算收入71135万元，安排社会保险基金预算支出65255万元，结余5880万元。

4. 国有资本经营预算

全市国有资本经营预算收入220万元，安排国有资本经营预算支出220万元，当年收支平衡。

三、2022年财政重点工作

为确保2022年预算目标顺利实现，重点抓好以下几方面工作。

（一）着力优化收支结构

一是组织收入方面：推动税源调研评估向全方位、宽领域、多层次拓展，为我市财源建设提供可靠依据。进一步完善协税护税工作机制，联合各部门综合施策，形成税收征管的工作合力。大力培育涵养可持续发展的优质财源，支持招商引资高质高效发展，强化对企业精准服务，及时帮助企业疏通政策落实“堵点”“难点”。完善考核机制，落实向上争取资金“一月一通报”制度，引导各级各部门把握政策机遇，创新工作思路，强化项目编报，努力打开资金争取工作新局面。二是支出管理方面：坚决落实过紧日子要求，开源节流、增收节支。支出预算实行零基预算改革，严格控制和压减一般性支出，从严安排“三公”经费预算，压缩一切不必要的行政支出。加大支出结构调整力度，坚持尽力而为、量力而行，加强财政资金统筹，清理结余结转资金，积极盘活政府存量资金资产。做好重点支出需求保障，将“三保”需求全部列入预算，优先足额保障，做到应保尽保，切实兜牢“三保”底线。

（二）　 着力助推高质量发展

一是发挥职能作用，促进产业转型升级、交通基础建设和生态绿色发展。支持我市围绕“做靓一座城、做强一根竹、做大一瓶酒、做优一片叶、做好物流一张网”培育龙头企业，以商招商、延链扩链，把生态优势转变为发展优势、把资源优势转变为经济优势，逐步汇聚、壮大可持续发展财源。二是促进实体经济发展，激发市场主体活力。巩固和拓展减税降费成效，实质性降低企业负担。发挥产业政策正向激励作用，优化财政资金投入方式，支持制造业、民营经济和中小微企业发展。充分发挥融资担保、续贷过桥等帮扶资金作用，缓解企业融资难题。三是支持推进项目建设高质量。管好用好债券资金、专项资金，提高重点项目绩效评价水平。支持大项目、好项目落地生根，充分发挥债券资金稳投资、促发展、保民生的积极作用。四是支持打响“千年建州﹒理学名城”城市品牌，提升城市品位，加强历史建筑和文化保护开发利用，推进文旅融合。