关于建瓯市2024年预算执行情况及2025年预算草案的报告

——2024年12月29日在建瓯市第十七届人民代表大会第四次会议上

 

建瓯市财政局 吴小飞

 

各位代表：

受建瓯市人民政府委托，现将建瓯市2024年预算执行情况及2025年预算草案提请市十七届人大四次会议审议，并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2024年预算执行情况

2024年，在市委、市人大的监督支持下，全市上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神和习近平总书记在福建考察时的重要讲话精神，完整准确全面贯彻新发展理念，坚持稳中求进的工作总基调，深化拓展“三争”行动，细化实化“五增”目标，抓实抓好保运转、保民生、促发展，财政收支运行平稳，为全方位推进高质量发展超越提供有力的财力支撑。

（一）2024年预算收支情况

1．一般公共预算

全市一般公共预算总收入预计完成18亿元，完成年初预算96.3%，同比增长2.5%，剔除上年缓税后可比口径增长3.6%，其中，地方一般公共预算收入预计完成12.7亿元，完成年初预算98%，同比增长2.9%，剔除上年缓税后可比口径增长5.7%。

全市一般公共预算支出预计完成37.9亿元（含中央补助收入、上年结转和一般债券安排的支出），同比增长1%。其中“三保”支出22.8亿元。

2．政府性基金预算

全市政府性基金预算收入预计完成8.3亿元，完成年初预算79.8%，增长33.1%。全市政府性基金预算支出预计完成14.4亿元（含中央补助收入、上年结转和专项债券安排的支出），同比下降65.5%，主要是专项债券安排的支出减少。

3．国有资本经营预算

全市国有资本经营预算收入预计完成220万元，国有资本经营预算预计支出220万元，收支平衡。

4．社会保险基金预算　　　　　　　　　

全市社会保险基金预算收入预计完成7.8亿元，增长5%。全市社会保险基金预算支出预计完成7.4亿元，增长9.4%，主要是享受待遇人数逐年上升，养老金等社保待遇调整提高。滚存结余5.3亿元。

5．地方政府债务情况

财政厅核定我市政府债务限额108.5亿元，其中2024年新增政府债务限额4.9亿元，同比下降82.9%，下降的原因主要是由于我市全口径债务率偏高。全市政府债务余额108.3亿元，其中一般债务25.3亿元、专项债务83亿元。严格控制在核定的限额108.5亿元内。

2024年，全市新增政府债券7.8亿元，其中地方政府一般债券2.8亿元，地方政府专项债券5.4亿元（含限额空间化债资金1.78亿元），再融资债券6.4亿元。

（二）主要财税政策落实和重点财政工作情况

1. 聚焦支撑经济“基本盘”，全力推进经济高质量发展

全力以赴组织收入。积极应对经济下行、财源短缺等多重压力，持续优化财税部门领导“一对一”服务重点税源企业机制，争取增值税免抵调库指标0.3亿元，逐旬逐月抓细抓实收入的组织工作。一般公共预算总收入和地方一般公共预算收入增幅预计在全市居第5位。

积极向上争取资金。全市争取中央、省上转移支付资金21.44亿元，争取超长期国债资金2.88亿元，争取地方政府新增债券资金7.8亿元，争取再融资债券资金6.37亿元。

严格落实减税降费。不折不扣落实中央、省上延续优化完善的减税降费举措，实施好小规模纳税人减免增值税、小微企业和个体工商户所得税优惠、研发费用税前加计扣除等税费支持政策。全市累计减免税费4.41亿元，其中：新增减税降费2.52亿元，新增退税缓税缓费0.13亿元。

助推市场主体加快发展。鼓励企业进行技术改造和技术创新，扶持企业做大做强，投入工业企业技术改造设备投资奖补、节能循环、增产增效及产业发展奖励等惠企资金0.2亿元。

财金联动纾困解难。政府性融资担保公司结合我市实际，推出茶业贷、笋竹产业贷等特色担保贷款品种，一定程度上缓解了各类经营主体融资难、融资贵问题，目前在保1570笔，在保余额4.08亿元，融资担保放大4.91倍。向上争取2024年森林综合保险保费补贴资金0.05亿元。

助力稳外贸促消费。投入0.04亿元用于武夷竹产业高质量发展峰会、福品博览会“建字号”参展、一季度“开门红”酒类促销等活动，向上争取中央服务业发展及省级商务区域协调发展等资金0.1亿元，补贴金额约0.35亿元用于消费品以旧换新，带动汽车、家电、家装等领域消费2.4亿元。

优化提升营商环境。继续扩大“免申即享”惠企政策覆盖面，平台上线发布惠企政策52项，投入资金0.48亿元，惠及企业329家，推动涉企资金直达快享。全市中小微企业获得采购合同金额占比超90%。

2．聚焦增进绿色发展动力，支持生态文明和城乡建设

生态省建设持续深化。坚持资金投入与污染防治攻坚战任务相匹配，集中财力实施蓝天、碧水、碧海、净土四大工程。创新财政引导机制，健全完善生态保护补偿制度，环境保护类资金投入1.7亿元，其中：城市排水防涝能力提升项目投入0.18亿元，城乡老旧管网更新改造项目投入0.59亿元，东峰集镇污水处理厂及配套管网建设项目投入0.18亿元，省级农村生活污水治理专项资金投入0.2亿元，农村生活垃圾治理常态机制补助资金0.02亿元等。

乡村振兴全面推进。为促进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。2024年，向上争取中央彩票公益金0.23亿元支持13个乡镇村社会公益事业建设项目。农村公益事业建设财政奖补项目89个，受益人口17.18万人，项目工程预算总额0.26亿元，其中财政奖补资金总额0.2亿元，群众生活条件得到有效改善，村容村貌有了很大改观。财政衔接推进乡村振兴补助资金0.14亿元，其中：中央财政衔接推进乡村振兴补助资金0.07亿元；“雨露计划”省级补助资金0.01亿元；脱贫人口小额信贷贴息省级补助资金12万元，投入500万元省级财政衔接推进乡村振兴补助资金用于支持发展新型农村集体经济。安排乡村振兴试点示范创建资金0.26亿元。

城乡建设品质不断提升。聚焦“千年建州·理学名城”定位，以项目建设为抓手，做好资金保障，争取历史文化名城保护4个专项债项目资金1.78亿元。统筹用好城镇保障性安居工程专项资金，支持公租房保障、棚户区改造、老旧小区改造、发展住房租赁市场试点及保障性租赁住房建设，做好全市保障性安居工程工作。争取城市燃气管道等老化更新改造项目资金0.82亿元，老旧小区改造及其他保障性安居工程资金0.93亿元，历史建筑保护修缮205万元。

3. 聚焦提高公共服务水平，着力保障和改善民生

民生投入持续加大。贯彻以人民为中心的发展思想，精打细算、节用为民，持续增加民生福祉的投入，努力增强人民群众的获得感、幸福感、安全感。全市公共财政支出37.9亿元，同比增支0.36亿元，增长0.96%，民生支出32.6亿元，占公共财政支出的86%，其中：教育支出7.85亿元、社会保障和就业支出8.06亿元、城乡社区支出3亿元、农林水支出7.4亿元、商业服务业等支出0.2亿元、卫生健康支出2.59亿元。

持续推进卫生健康发展。基本公共卫生服务经费从每人每年89元提高到94元，投入0.4亿元。城乡居民医保政府补助标准从每人每年640元提高到670元，投入0.57亿元。支持我市县级公立医院能力提升建设，投入0.81亿元，提升医疗服务保障能力。

稳步提升民生保障水平。投入0.18亿元提高困难残疾人生活补贴标准和重度残疾人护理补贴标准。投入1.91亿元城乡居民基本养老保险标准从每人每月150元提高到170元。投入0.81亿元发放困难群众基本生活保障、临时救助等，提高社会救助兜底保障水平。投入0.04亿元支持公办养老机构维修改造和设备设施购置、长者食堂、农村养老社区试点建设等，提升养老服务水平。投入0.09亿元落实各项稳就业促就业政策。保障粮食安全，投入0.1亿元储备粮油保管费、轮换费、改善粮油仓储条件等，提高粮油储备能力。

支持教育事业均衡发展。投入0.09亿元川石中心小学等15所中小学校舍安全和加强义务教育薄弱环节改善与能力提升，推进义务教育优质发展。投入0.47亿元支持北苑实验学校、职业中专实训基地二期等项目建设。投入各项教育惠民资金0.65亿元，保障学前教育生均经费、公办高中生均经费、中等职业学校学生资助、城乡义务教育阶段学生免学杂费等政策得到全面落实。推进基础教育均衡优质发展，投入幼儿园建设项目资金0.19亿元，支持房道、高铁、玉山、二小、竹海、机关幼儿园等六所幼儿园建设。

加大文体惠民和文物保护投入。投入0.12亿元支持公共文化场馆免费开放服务、农村应急广播建设和遗址、文物保护。投入0.05亿元支持人民体育场建设和全省青少年蹦床锦标赛赛事经费保障。投入文化产业发展专项资金0.03亿元，支持铁井栏文化街区、博物馆展陈项目、小桥甘源茶文化科技融合示范园建设。

4. 聚焦筑牢安全稳定防线，推进财政重点领域改革

综合施策兜牢“三保”。全面落实“三保”分级责任制，坚持“三保”支出优先顺序，实现“三保”预算事前审核全覆盖，确保“三保”支出从源头得到优先安排保障。健全“三保”执行监测机制，动态监测支出预算执行、库款保障水平等指标，做到早发现、早提示、早介入、早处置。

全力防范化解风险。做实做细偿债计划，全市按时偿还到期政府债券本息10.37亿元（其中本金7.08亿元）。争取再融资债券额度6.37亿元，占到期债券本金的90%，有效缓解偿债压力，置换存量债务本金2.93亿元，降低债务成本。完善债务风险事前干预和应急处置机制，全市政府债务余额严格控制在省政府核定的债务限额内。

深化预算管理改革。将预算编制、预算执行、决算等环节纳入预算管理一体化系统，实现四本预算资金、财政专户、单位资金全覆盖。优化上级转移支付资金分配流程，提升资金管理水平。全市共6.4亿元转移支付资金纳入直达机制，分配进度100%，支出进度86.1%，实现资金和监管“一竿子插到底”。持续深化预决算公开，将部门所属单位预决算纳入公开范围。

5．聚焦提升财政治理能力，提升财政管理效能

全面实施绩效管理。将事前绩效评估流程嵌入预算管理一体化预算编制环节，对预算执行进度和绩效目标实现程度实行“双监控”。选取农村公路县道养护、经济普查经费、高标准农田建设等11个项目（政策）开展重点绩效评价，评价范围拓展至部门整体。

财政资金监管持续强化。创新加强财会监督，组织开展财经纪律重点问题专项整治、预算执行监督专项行动及重点民生资金专项整治。创新构建“四库五协同”工作机制，打造“分类分层”会计人才培训模式，首次将财会监督培训纳入市委组织部干部培训计划。运用乡村振兴（扶贫惠民）资金在线监管平台提质扩面增效，累计监管资金超8.41亿元。政府投资项目财政评审工作取得实效，预计2024全年完成评审项目93项，送审金额20.16亿元，审定金额18.36亿元，核减金额1.8亿元，核减率8.91%。

依法履行法定职能。坚持预算法定，硬化预算约束，严禁超预算、无预算安排支出。认真落实市人大关于2024年预算草案、预算调整方案和上半年预算执行情况等决议、审查报告。不断提升服务人大代表、政协委员水平，全年承办人大代表建议19件、政协委员提案14件，沟通率、答复率、满意率均达到100%。深入开展特色财政法治教育，加强民法典、预算法、会计法等法律法规学习宣传。2024年，财政工作所取得的成绩，是市委科学决策、坚强领导的结果，是市人大及其常委会依法监督和政协民主监督的结果，也是各级各部门共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到工作中还面临着一些困难和挑战，主要是：受经济下行、土地市场持续低迷、税收增长后劲乏力、债务还本付息压力较大、民生等重点领域刚性支出不减等因素影响，财政收支持续处于紧平衡状态，收入质量相对较低。对此，我们高度重视，将采取积极有力措施加以解决。

二、2025年预算草案

（一）2025年财政工作的指导思想和预算编制原则

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记“四个更大”新要求和对南平四个方面重要指示，完整准确全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，按照市委决策部署，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，落实好积极的财政政策要适度加力、提质增效的相关要求，有效增强重大战略任务财力保障，为我市绿色高质量发展作出新的更大贡献。

2025年预算编制着重把握以下原则：

一是服务中心，突出绩效。围绕中央、省上和市委重大决策部署，保持必要支出强度，加大生态文明建设、产业发展、乡村振兴等重大战略任务和民生领域财力保障。强化绩效评价结果和审计成果运用，提高财政资金使用效益和资源配置效率。二是量力而行，统筹平衡。深化零基预算改革，统筹考虑经济社会发展水平和财力状况，科学合理编制收支预算。同时强化财政资源统筹，坚持以收定支、量入为出、有保有压，确保财政综合平衡。三是勤俭节约，守牢底线。坚持党政机关过紧日子要求，合理确定财政支持政策和标准，严控一般性支出，严格压减非重点非刚性支出。足额编制“三保”支出预算，不断加强债务管理和风险防控，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

（二）2025年全市预算

1.一般公共预算

全市一般公共预算总收入按18.9亿元编制，比上年增加0.9亿元，增长5%。其中：地方一般公共预算收入按13亿元编制，比上年增加0.4亿元，增长3%。地方一般公共预算收入加上上级补助收入、下级上解收入、动用预算稳定调节基金以及调入资金等转移性收入25亿元，全市收入合计38亿元。按收支平衡原则，相应安排全市支出合计38亿元，扣除上解支出等转移性支出1.8亿元和债务还本支出0.2亿元后，全市一般公共预算支出36亿元，比上年预算数降低1.6%。“三保”支出20.4亿元,其中：“保工资”9.9亿元、“保运转”0.3亿元、“保民生”10.2亿元。从上级补助收入中安排“三保”支出13亿元。

2. 政府性基金预算

全市政府性基金收入按10.4亿元编制，比上年预算数减少30万元，下降0.03%。按照以收定支原则，相应安排全市支出合计10.4亿元，扣除债务付息支出3亿元、调出资金5亿元后，全市政府性基金支出2.4亿元。

3. 国有资本经营预算

全市国有资本经营收入按337万元编制。国有资本经营支出按337万元编制。

4. 社会保险基金预算

全市社会保险基金收入按8.6亿元编制，比上年执行数增长10.3%。社会保险基金支出按8.2亿元编制。

三、扎实做好2025年财政改革发展工作

（一）强化财政收支管理。加强收入分析研判，强化重点税源监控，持续挖掘新增税源，扎实做好财政收入组织。更好发挥财政与金融、产业、科技等政策综合效应，最大限度发挥财政资金引导与撬动作用，推动经济运行平稳向好。加大财政资源统筹力度，持续优化支出结构，依法依规盘活资金资产资源，为推进市委、市政府重点任务提供财力保障。牢固树立过“紧日子”思想，勤俭办一切事业。

（二）积极向上争取资金。立足资源禀赋、产业基础，紧跟国家、省上政策导向和资金投向，聚焦重点领域，精准策划项目，争取政策、资金和项目支持。充分发挥专项债券稳投资、促增长的重要作用，争取专项债券资金支持基础设施建设，加快债券支出进度，提高资金使用效益。

（三）深化预算管理改革。强化绩效结果应用，落实绩效结果与预算管理相挂钩机制，切实提升财政资金使用效益。不断完善财政直达资金管理机制，优化直达资金范围。持续推进预算管理一体化系统建设，加强资产管理、政府采购等功能衔接，提高预算管理水平。

（四）抓好财政风险防范。压紧压实“三保”分级责任制，坚持“三保”支出的优先顺序，强化动态监测预警，及时研判风险、预警纠偏，筑牢兜实“三保”底线。综合考虑自身承债能力、项目建设等情况，量力而行提出新增债券资金需求。同时，加强到期债务分析研判，落实偿债资金来源，防范债券违约风险。将债务余额严控在债务限额内，有效提升综合财力，确保财政运行平稳。

（五）推进财政执法监督。按照财政“八五”普法执法和全市行政执法一体化工作要求，持续开展财会监督、预算执行监督专项行动等。健全完善“四库五协同”工作机制，强化财会监督与其他各类监督贯通协调。

新的一年，我们要更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，在市委和市政府的领导下，自觉接受市人大的监督，认真听取市政协的意见和建议，精心安排促发展、精准施策提效能，埋头苦干、勇毅前行，扎实做好财政各项工作，加快“千年建州·理学名城”建设，奋力谱写全面建设社会主义现代化建瓯新篇章。

（此件主动公开）